اصول مدیریت مالی | 8 اصل ساده که باید بدانید!
مدیریت مالی یعنی برای دریافت، خرج و نگهداری پول برنامه داشته باشید و نتیجه را با برنامه مقایسه کنید. در خانوار، این کار کمک می‌کند هزینه‌های ضروری و هدف‌های پس‌انداز را از هم جدا کنید. در کسب‌وکار، کمک می‌کند بدانید برای پرداخت تعهدات در موعد مقرر چقدر نقدینگی لازم دارید.
۱. دریافتی پیش‌بینی‌شده را از موجودی نقد جدا کنید
در بودجه، مبلغ و تاریخ دریافتی‌های احتمالی را ثبت کنید. برای تصمیم پرداخت، موجودی فعلی و تاریخ وصول واقعی را بررسی کنید. فروش نسیه می‌تواند درآمد ایجاد کند، اما تا زمان وصول، پولی برای پرداخت اجاره یا حقوق فراهم نمی‌کند.
۲. برای هزینه پیش‌بینی‌نشده ذخیره در نظر بگیرید
هزینه‌های ضروری را مشخص کنید و بر اساس ثبات درآمد و تعهدات خود مبلغی برای ذخیره کنار بگذارید. در کسب‌وکار، تعمیر تجهیزات یا تأخیر مشتری در پرداخت می‌تواند نیاز به ذخیره نقدی ایجاد کند.
۳. برای هر گروه از مخارج بودجه تعیین کنید
مخارج را به ضروری، قابل‌تغییر و دوره‌ای تقسیم کنید. تاریخ سررسید بدهی‌ها و پرداخت‌ها را کنار مبلغ آن‌ها بنویسید. هزینه‌های فصلی را هم در ماه‌های قبل از سررسید در برنامه لحاظ کنید.
۴. خرید را بر اساس نیاز و هزینه کامل بسنجید
برای خرید، قیمت نهایی، مدت استفاده و هزینه‌های جانبی را مقایسه کنید. در خرید کسب‌وکار، شرایط پرداخت و اثر خرید بر نقدینگی هفته‌های بعد را هم بررسی کنید.
۵. برای پس‌انداز یک مبلغ قابل‌اجرا تعیین کنید
پس از برآورد هزینه‌های ضروری و تعهدات سررسیددار، مبلغی متناسب با ظرفیت خود به هدف پس‌انداز اختصاص دهید. اگر درآمد متغیر است، مبلغ را بر اساس دریافتی واقعی بازبینی کنید.
۶. دریافت‌ها و پرداخت‌ها را ثبت کنید
تاریخ، مبلغ و دسته هر تراکنش را ثبت کنید و به‌صورت دوره‌ای با گردش حساب تطبیق دهید. اختلاف بودجه و عملکرد را بررسی کنید تا روشن شود کدام هزینه بیشتر شده یا کدام دریافتی عقب افتاده است.
۷. هزینه افزایش ظرفیت درآمد را برآورد کنید
برای آموزش، ابزار یا محصول تازه، هزینه، زمان و نتیجه موردانتظار را بنویسید. کسب‌وکار می‌تواند پیش از یک تعهد بزرگ، ایده را در مقیاس کوچک بیازماید و هزینه واقعی را ثبت کند.
۸. برنامه مالی را با تغییر شرایط بازبینی کنید
یک زمان مشخص برای بازبینی بگذارید. وقتی تاریخ وصول مطالبات، هزینه ثابت یا درآمد تغییر می‌کند، مانده نقد پیش‌بینی‌شده و اولویت پرداخت‌ها را دوباره محاسبه کنید.
مثال بودجه خانوار
در یک مثال فرضی، خانوار ۳۰ میلیون تومان دریافتی ماهانه دارد. اگر ۲۰ میلیون تومان هزینه ضروری، ۴ میلیون تومان قسط و ۳ میلیون تومان هزینه انعطاف‌پذیر در نظر بگیرد، ۳ میلیون تومان برای ذخیره یا اهداف دیگر باقی می‌ماند. با کاهش دریافتی به ۲۷ میلیون تومان، همین بودجه دیگر مازاد ندارد.
مثال جریان نقدی کسب‌وکار
فروشگاهی ۲۰ میلیون تومان موجودی نقد و ۵۰ میلیون تومان مطالبات دارد که قرار است ماه بعد وصول شود. این هفته باید ۳۰ میلیون تومان به تأمین‌کننده بپردازد. اگر دریافتی دیگری در این هفته نداشته باشد، با کسری نقدی ۱۰ میلیون تومانی روبه‌رو است. تاریخ وصول و سررسید در این تصمیم به اندازه مبلغ آن‌ها اهمیت دارد.
جمع‌بندی
کار را با سه عدد شروع کنید. موجودی نقد امروز، مجموع پرداخت‌های قطعی تا بازبینی بعدی و مبلغ دریافتی‌هایی را که موعدشان در همان بازه است ثبت کنید. پس از پایان بازه، ارقام واقعی را با برنامه مقایسه کنید.
مطالب مرتبط :